Calculadora rápida AEAT SII (orientativa)
Introduce tus importes del periodo para estimar el IVA repercutido, el IVA deducible y el resultado neto de liquidación.
Aviso: esta calculadora es informativa y no sustituye asesoramiento fiscal ni la validación de libros en la Sede Electrónica de la AEAT.
Qué es la AEAT calculadora SII y para qué sirve
Cuando los contribuyentes hablan de “aeat calculadora sii”, normalmente se refieren a una herramienta de apoyo para estimar el resultado del IVA antes de presentar o contrastar los libros de registro del Suministro Inmediato de Información (SII). El SII obliga a enviar de forma electrónica los detalles de facturación emitida y recibida dentro de plazos concretos, por lo que tener una simulación previa reduce errores y ahorra mucho tiempo.
Esta calculadora replica un esquema sencillo y práctico: suma bases imponibles, aplica tipos de IVA, calcula deducciones por prorrata y te devuelve un resultado neto orientativo del periodo (a ingresar o a compensar/devolver).
Cómo usar esta calculadora paso a paso
1) Selecciona el periodo
Escoge el mes que deseas revisar. Esto facilita identificar tus cálculos y guardar capturas o notas internas por periodos.
2) Introduce facturación emitida
En “Base imponible facturas emitidas”, agrega el importe sin IVA de tus ventas sujetas. Después, indica el tipo de IVA medio aplicado (21%, 10%, 4% o una media ponderada).
3) Introduce facturación recibida deducible
Incluye la base imponible de compras y gastos con derecho a deducción. Después, indica el tipo IVA medio soportado en esas facturas.
4) Ajusta la prorrata y recargo
- Prorrata de deducción: si solo puedes deducir una parte del IVA soportado, indica el porcentaje (por ejemplo, 70).
- Recargo de equivalencia: úsalo cuando aplique a tu operativa. Si no aplica, deja 0.
5) Revisa el resultado
La herramienta mostrará: IVA repercutido, IVA soportado deducible, recargo de equivalencia y resultado neto estimado.
Fórmulas que utiliza la herramienta
| Concepto | Fórmula |
|---|---|
| IVA repercutido | Base emitidas × (IVA emitidas / 100) |
| IVA soportado bruto | Base recibidas × (IVA recibidas / 100) |
| IVA soportado deducible | IVA soportado bruto × (Prorrata / 100) |
| Recargo equivalencia | Base emitidas × (Recargo / 100) |
| Resultado neto IVA | IVA repercutido − IVA soportado deducible |
Ejemplo práctico rápido
Supón que en un mes tienes:
- Emitidas: 25.000 € de base al 21%
- Recibidas: 12.000 € de base al 21%
- Prorrata: 100%
- Recargo: 0%
La estimación sería:
- IVA repercutido: 5.250 €
- IVA soportado deducible: 2.520 €
- Resultado neto: 2.730 € (a ingresar, en principio)
Buenas prácticas para trabajar con SII sin sustos
Cuadra libros y contabilidad cada semana
No esperes al final de mes. Revisar semanalmente evita acumulación de incidencias y mejora la calidad del dato enviado.
Controla fechas de expedición y registro
En SII, los plazos importan tanto como los importes. Un dato correcto fuera de plazo puede generar requerimientos o ajustes posteriores.
Clasifica correctamente tipos de factura
Factura completa, simplificada, rectificativa, intracomunitaria… Una clasificación errónea puede descuadrar tu libro y tu liquidación.
Errores frecuentes al usar una calculadora de IVA SII
- Introducir importes con IVA incluido en campos de base imponible.
- No aplicar prorrata cuando corresponde.
- Mezclar gastos no deducibles con deducibles.
- Usar un único tipo medio cuando hay casuísticas muy distintas.
- Olvidar regularizaciones y facturas rectificativas.
Preguntas frecuentes
¿Esta calculadora sustituye los modelos oficiales de la AEAT?
No. Es una herramienta orientativa para simulación previa y control interno.
¿Puedo usarla si tengo distintos tipos de IVA?
Sí, usando un tipo medio ponderado. Para mayor precisión, conviene calcular por bloques o por tipo impositivo.
¿Incluye todos los supuestos fiscales especiales?
No. Regímenes especiales, operaciones intracomunitarias complejas o reglas de localización específicas pueden requerir tratamiento adicional.
Conclusión
Una buena AEAT calculadora SII no reemplaza tu software contable ni el criterio de un asesor, pero sí te ayuda a tomar control de tus cifras, detectar incoherencias antes de presentar y reducir errores operativos. Si la combinas con una rutina de revisión semanal y conciliación de datos, tu gestión del IVA será más predecible y mucho menos estresante.