Calculadora rápida de factura (IVA e IRPF)
Introduce la base imponible y los porcentajes que correspondan para obtener el desglose completo de tu factura.
Tip: puedes escribir importes con coma o punto decimal (por ejemplo, 1.250,50 o 1250.50).
¿Qué hace esta calculadora de IVA e IRPF?
Esta herramienta te ayuda a preparar una factura con dos elementos clave en España: el IVA y la retención de IRPF. Con solo tres datos (base imponible, tipo de IVA y tipo de IRPF), obtienes un desglose claro del importe final.
- Calcula el IVA repercutido sobre la base.
- Calcula la retención de IRPF sobre la base.
- Muestra el total de la factura que paga el cliente.
- Resume cada importe para evitar errores al emitir facturas.
Diferencia entre IVA e IRPF (explicado fácil)
IVA: impuesto indirecto
El IVA se añade a tu base imponible. Tú lo cobras en la factura y, posteriormente, lo declaras en tus liquidaciones periódicas. No es un ingreso “limpio” para ti: actúas como intermediario entre cliente y Hacienda.
IRPF: retención a cuenta de tu renta
La retención de IRPF resta dinero del total que te abona el cliente (cuando corresponde). Esa retención la ingresa el pagador en tu nombre, y luego se tendrá en cuenta en tu declaración anual.
Fórmula de cálculo
La lógica usada por la calculadora es directa:
- Cuota IVA = Base imponible × (IVA / 100)
- Retención IRPF = Base imponible × (IRPF / 100)
- Total factura = Base imponible + Cuota IVA − Retención IRPF
En operaciones sin retención (por ejemplo, muchos casos con particulares), el IRPF sería 0% y el total quedaría simplemente en base + IVA.
Ejemplo práctico
Imagina una factura con base imponible de 1.000 €, IVA del 21% e IRPF del 15%:
- IVA: 210 €
- IRPF: 150 €
- Total factura: 1.060 €
El cliente paga 1.060 €. Dentro de esa operación, el IVA está repercutido y el IRPF queda retenido a cuenta de tu renta.
Tipos habituales que suele usar un autónomo
IVA frecuente
- 21% (general)
- 10% (reducido, según actividad)
- 4% (superreducido, casos concretos)
IRPF frecuente en facturas profesionales
- 15% (tipo general habitual en actividades profesionales)
- 7% (posible tipo reducido inicial, si se cumplen requisitos)
La aplicación real depende de tu actividad, situación fiscal y normativa vigente.
Errores comunes al facturar (y cómo evitarlos)
- Confundir ingreso real con total facturado: no todo lo cobrado es beneficio.
- Aplicar IRPF cuando no corresponde: revisa tipo de cliente y naturaleza del servicio.
- No revisar el tipo de IVA: según el servicio, podría no ser el general.
- No guardar un desglose: la transparencia evita errores en contabilidad.
Consejos rápidos de uso
- Guarda una captura o copia del resultado de cada factura.
- Si trabajas con varios tipos de IVA, crea plantillas por servicio.
- Revisa trimestralmente lo facturado frente a tus modelos fiscales.
- Ante dudas, valida siempre con tu asesoría.
Preguntas frecuentes
¿Siempre debo incluir IRPF?
No. En muchos casos con clientes particulares no se aplica retención en factura. Esta calculadora permite marcar ese escenario automáticamente.
¿La calculadora sirve para cualquier país?
Está pensada para facturación en España (IVA + retención IRPF en factura profesional).
¿Puede sustituir el asesoramiento fiscal?
No. Es una herramienta de apoyo para cálculos rápidos. La interpretación legal y fiscal debe revisarse con profesionales.