Calculadora de IVA e IRPF para facturas
Calcula el total de una factura en segundos. Puedes hacerlo desde la base imponible o a partir del total final.
¿Qué calcula exactamente esta herramienta?
Esta calculadora te ayuda a obtener el desglose completo de una factura con IVA e IRPF, dos conceptos fiscales muy habituales para autónomos y profesionales en España. El resultado te muestra:
- Base imponible
- Cuota de IVA
- Retención de IRPF
- Total final de la factura
Fórmula de IVA e IRPF en una factura
La fórmula más usada cuando partes de la base imponible es:
Total = Base imponible + IVA - IRPF
Donde:
- IVA = Base imponible × (tipo IVA / 100)
- IRPF = Base imponible × (tipo IRPF / 100)
Ejemplo rápido
Si emites una factura con base imponible de 1.000 €, IVA del 21% e IRPF del 15%:
- IVA: 210 €
- IRPF: 150 €
- Total factura: 1.060 €
Este total es lo que te abona el cliente (si aplica retención en factura).
Tipos de IVA más comunes
| Tipo | Porcentaje | Uso habitual |
|---|---|---|
| General | 21% | Servicios profesionales y la mayoría de actividades |
| Reducido | 10% | Algunos sectores concretos (hostelería, transporte, etc.) |
| Superreducido | 4% | Bienes de primera necesidad y casos especiales |
¿Cuándo se aplica IRPF en facturas?
La retención de IRPF se aplica normalmente en facturas de profesionales autónomos a empresas o autónomos. En cambio, en muchas facturas a clientes particulares no se incluye retención. Esto depende de tu actividad, epígrafe y situación fiscal.
Como orientación general:
- 15% suele ser el tipo habitual para profesionales.
- 7% puede aplicarse en los primeros años de actividad, si cumples requisitos.
Ante dudas, conviene revisar tu caso con una asesoría fiscal o con la Agencia Tributaria.
Errores frecuentes al calcular facturas
1) Confundir base imponible con total
Muchas personas introducen el total de factura como si fuera base imponible. Esta calculadora te permite ambos modos para evitar ese error.
2) Aplicar IRPF sobre el total con IVA
La retención de IRPF se calcula sobre la base imponible, no sobre el importe con IVA.
3) Usar tipos incorrectos
No todas las actividades usan el mismo IVA o la misma retención. Verifica qué porcentaje corresponde a tu caso.
Consejos prácticos para autónomos
- Guarda una plantilla de factura con tus porcentajes habituales.
- Comprueba siempre que la suma final coincide antes de enviar.
- Incluye claramente base, IVA e IRPF en líneas separadas.
- Lleva control mensual para evitar sorpresas en trimestrales.
Preguntas frecuentes
¿La calculadora sirve para cualquier país?
Está pensada para el esquema de facturación usado en España con IVA e IRPF. En otros países pueden cambiar reglas y nombres de impuestos.
¿Puedo calcular desde el total cobrado?
Sí. Selecciona “Desde total factura”, introduce el total y la herramienta calculará automáticamente la base imponible estimada y su desglose.
¿Incluye redondeos?
Sí. Los importes se muestran en euros con dos decimales para una lectura clara y práctica.