calculadora de retenciones de la aeat

¿Qué es la retención del IRPF en nómina?

La retención del IRPF es un adelanto que la empresa descuenta de tu salario y entrega a Hacienda en tu nombre. No es un impuesto adicional: es un pago a cuenta del impuesto sobre la renta que regularizarás en tu declaración anual.

Si te retienen más de lo que corresponde, normalmente te saldrá a devolver. Si te retienen menos, es probable que la declaración salga a pagar. Por eso, estimar bien la retención es clave para evitar sorpresas.

Cómo funciona esta calculadora de retenciones de la AEAT

Esta herramienta aplica una lógica orientativa basada en:

• Salario bruto anual.
• Cotizaciones de Seguridad Social aproximadas según tipo de contrato.
• Mínimo personal y familiar (hijos, cónyuge a cargo, discapacidad).
• Escala progresiva de tipos del IRPF.

El resultado incluye una retención anual estimada, la retención por paga y el neto anual aproximado.

¿Por qué puede diferir del cálculo oficial?

La AEAT utiliza un modelo de cálculo más completo, con variables adicionales (comunidad autónoma, reducciones específicas, circunstancias personales avanzadas, regularizaciones durante el año, etc.).

Por eso, usa esta calculadora para una previsión rápida y consulta el simulador oficial de la Agencia Tributaria para cifras definitivas.

Factores que más influyen en tu retención

1) Nivel salarial

Cuanto mayor es el salario, más base cae en tramos superiores del IRPF y mayor suele ser el porcentaje de retención efectivo.

2) Situación familiar

Hijos a cargo, cónyuge con rentas bajas y discapacidad pueden reducir la base sujeta al impuesto y, por tanto, la retención.

3) Tipo de contrato

El contrato temporal suele tener reglas de retención mínima en ciertos casos. Además, cambian ligeramente los porcentajes de cotización.

4) Número de pagas

No cambia necesariamente el total anual retenido, pero sí el importe retenido en cada nómina mensual o extra.

Ejemplo práctico rápido

Si introduces un salario bruto de 30.000 €, 14 pagas, contrato indefinido y 1 hijo, verás una estimación de:

• Retención anual aproximada.
• Retención por paga.
• Neto anual tras cotizaciones + IRPF.

Esto te ayuda a planificar liquidez mensual, ahorro e impacto fiscal antes de fin de año.

Errores frecuentes al estimar retenciones

• Confundir salario bruto con salario neto.
• No actualizar datos familiares en el modelo 145.
• Ignorar cambios de contrato o subidas salariales.
• Asumir que la retención es “el impuesto final”.

Consejo final de planificación fiscal

Revisa tu retención al menos dos veces al año: al inicio y tras cualquier cambio relevante (salario, hijos, discapacidad o situación del cónyuge). Una retención ajustada evita sustos y mejora tu control financiero.

Para decisiones importantes, confirma siempre con un asesor fiscal o con el simulador oficial de la AEAT.