Calculadora IRPF venta de inmueble (España 2024)
Introduce tus datos para estimar la ganancia patrimonial y la cuota aproximada en la base del ahorro.
Cómo funciona esta calculadora de ganancia patrimonial 2024
La ganancia patrimonial por venta de inmueble se calcula, de forma general, comparando el valor de transmisión con el valor de adquisición. Esta calculadora te ayuda a hacerlo de manera rápida con una estructura fiel a las reglas más habituales del IRPF en 2024.
1) Valor de transmisión
Se parte del precio real de venta y se restan los gastos e impuestos asumidos por el vendedor:
- Comisión de la inmobiliaria.
- Plusvalía municipal (si la paga el vendedor).
- Gastos de cancelación registral o notarial vinculados a la venta.
2) Valor de adquisición
Incluye el precio de compra más los gastos e impuestos de la adquisición, y las mejoras. Si el inmueble estuvo alquilado, debes restar la amortización fiscal acumulada.
- Precio de compra.
- ITP o IVA + AJD, notaría, registro y otros gastos asociados a la compra.
- Inversiones y mejoras (no mantenimiento ordinario).
- Menos amortizaciones deducidas o deducibles.
3) Ganancia o pérdida
La diferencia entre transmisión y adquisición determina si tienes ganancia patrimonial (tributa) o pérdida patrimonial (compensable conforme a normativa).
Tramos del ahorro IRPF 2024 (referencia estatal habitual)
- 19% hasta 6.000 €
- 21% entre 6.000,01 € y 50.000 €
- 23% entre 50.000,01 € y 200.000 €
- 27% entre 200.000,01 € y 300.000 €
- 28% desde 300.000,01 €
En la práctica final puede haber matices por comunidad autónoma, situación personal y otros elementos de tu declaración.
Exenciones importantes en la venta de vivienda
Exención por mayores de 65 años
Si eres mayor de 65 y vendes tu vivienda habitual, la ganancia puede quedar exenta al 100%.
Exención por reinversión en vivienda habitual
Si reinviertes el importe obtenido en otra vivienda habitual, puedes aplicar exención total o parcial:
- Total si reinviertes todo lo exigido por la norma.
- Parcial si reinviertes solo una parte.
Ejemplo rápido
Imagina compra por 180.000 €, gastos de compra 18.000 €, mejoras 12.000 €, venta por 265.000 €, gastos de venta 15.000 € y titularidad del 100%:
- Valor adquisición: 210.000 €
- Valor transmisión: 250.000 €
- Ganancia: 40.000 €
- Cuota estimada por tramos: cálculo progresivo sobre 40.000 €
La calculadora te muestra el detalle automáticamente y contempla exención por edad o reinversión cuando corresponda.
Errores frecuentes al calcular la ganancia patrimonial
- No incluir todos los gastos deducibles de compra o venta.
- Confundir reparaciones con mejoras (no tienen el mismo tratamiento).
- Olvidar amortizaciones en inmuebles alquilados.
- No aplicar correctamente la titularidad cuando hay varios propietarios.
- Calcular impuesto de forma plana sin usar tramos progresivos.
Documentación recomendada
- Escritura de compra y de venta.
- Facturas de notaría, registro, impuestos y gestoría.
- Facturas de mejoras realizadas.
- Justificantes de gastos de comercialización y cancelación.
- Declaraciones anteriores si hubo alquiler y amortización.
Conclusión
Con esta calculadora de ganancia patrimonial venta inmueble 2024 puedes obtener una estimación sólida antes de presentar tu declaración. Para decisiones definitivas, especialmente si hay herencias, donaciones, inmuebles antiguos o situaciones no estándar, conviene validar el resultado con un asesor fiscal.