Calculadora rápida de IRPF para bonus
Introduce tus datos para estimar cuánto IRPF adicional puede generar un bonus y cuál sería tu importe neto aproximado.
Estimación orientativa basada en tramos progresivos generales. No sustituye asesoramiento fiscal profesional.
¿Qué es el IRPF sobre un bonus?
El bonus forma parte de tu rendimiento del trabajo y, por tanto, tributa en el IRPF igual que el salario. Lo que suele confundir es que muchas personas ven una retención muy alta en la nómina del bonus y piensan que “el bonus paga más impuestos”. En realidad, el sistema es progresivo: cada euro adicional puede tributar a un tipo marginal superior.
Por eso, cuando cobras una cantidad extraordinaria, la empresa suele recalcular la retención para ajustar el total anual. El resultado es que el porcentaje retenido en ese mes puede parecer más alto que en meses normales.
Cómo funciona esta calculadora IRPF bonus
La herramienta compara dos escenarios:
- Escenario A: tu año fiscal sin bonus.
- Escenario B: tu año fiscal incluyendo el bonus.
Después calcula la diferencia entre el IRPF anual estimado de ambos escenarios. Esa diferencia representa el IRPF incremental atribuible al bonus. También descuenta la cotización de Seguridad Social del bonus para mostrarte un neto aproximado.
Tramos progresivos usados (estimación general)
| Base liquidable | Tipo aplicado |
|---|---|
| Hasta 12.450 € | 19% |
| 12.450 € – 20.200 € | 24% |
| 20.200 € – 35.200 € | 30% |
| 35.200 € – 60.000 € | 37% |
| 60.000 € – 300.000 € | 45% |
| Más de 300.000 € | 47% |
Por qué tu bonus puede parecer “castigado”
1) Tipo marginal, no tipo medio
Tu salario normal puede estar en un tipo medio del 18% o 22%, pero el bonus entra al final de la base imponible y puede caer en tramos del 30%, 37% o más. Por eso la retención sobre ese ingreso puntual parece elevada.
2) Regularización de retenciones
La empresa no retiene solo “por mes”, sino que intenta aproximar tu impuesto anual total. Si hay cambios de salario, bonus, variable, pagas extras o circunstancias personales, el porcentaje puede ajustarse.
3) Diferencia entre retención y cuota final
Retener más en nómina no significa pagar más definitivamente. En la declaración anual, Hacienda calcula tu cuota real. Si te retuvieron de más, te devolverán; si fue insuficiente, tocará ingresar.
Ejemplo práctico
Imagina un salario bruto anual de 35.000 € y un bonus de 5.000 €. Con una cotización del 6,35%, la base imponible aumenta y parte del bonus puede entrar en tramos de mayor tipo. El neto final del bonus suele quedar bastante por debajo del bruto inicial, especialmente cuando ya estás en tramos medios-altos.
Con esta calculadora puedes simular ese efecto en segundos y anticipar mejor tu flujo de caja.
Consejos para planificar mejor tu bonus
- Simula antes de cobrar: evita sorpresas y planifica ahorro o gastos.
- Revisa deducciones aplicables: aportaciones, situaciones familiares y otras reducciones pueden mejorar el resultado final.
- No tomes decisiones solo por la retención mensual: la foto definitiva es la declaración de la renta.
- Guarda un colchón: si tu retención fue baja durante el año, podrías necesitar liquidez al presentar IRPF.
Preguntas frecuentes
¿Esta calculadora sirve para cualquier caso personal?
Sirve como aproximación general. El IRPF real depende de circunstancias personales, comunidad autónoma, mínimos personales/familiares, rentas adicionales y más variables.
¿El bonus siempre tributa más que el salario fijo?
No “más” por su naturaleza, sino por su posición en la escala progresiva. Si ese ingreso extra cae en tramos altos, el porcentaje marginal aplicable será superior.
¿Puedo usarla para negociar un bonus neto?
Sí, es útil para estimar cuánto necesitas en bruto para alcanzar un neto objetivo, aunque conviene validarlo con un asesor o con el simulador oficial correspondiente.
Aviso: contenido informativo de carácter educativo. Para decisiones fiscales concretas, consulta con un profesional tributario.