Calculadora de IRPF e IVA para facturas
Calcula cuánto debes repercutir de IVA, cuánto retener de IRPF y cuál será el total final de tu factura.
¿Qué calcula exactamente esta calculadora IRPF e IVA?
Esta herramienta está diseñada para profesionales, autónomos y pequeñas empresas que necesitan emitir facturas en España y quieren estimar, de forma rápida, el impacto de IRPF e IVA. Introduces la base imponible y los tipos aplicables, y la calculadora te devuelve los importes clave de la factura.
- IVA repercutido: el impuesto que añades a la factura y cobras al cliente.
- IRPF retenido: la retención que se descuenta del pago cuando procede.
- Total factura: importe final a pagar/cobrar según el caso.
- Proyección anual: estimación acumulada para varias facturas iguales.
Fórmulas utilizadas
- IVA = Base imponible × (tipo IVA / 100)
- IRPF = Base imponible × (tipo IRPF / 100) (si aplicas retención)
- Total factura = Base imponible + IVA − IRPF
Guía rápida de uso
- Escribe la base imponible de tu factura (sin impuestos).
- Introduce el tipo de IVA aplicable (por ejemplo, 21%, 10% o 4%).
- Indica el tipo de IRPF y si corresponde aplicar retención.
- Pulsa Calcular para ver el detalle inmediato.
Ejemplos prácticos
Ejemplo 1: profesional con IRPF 15% e IVA 21%
Si tu base imponible es de 1.000 €, el IVA será 210 € y el IRPF 150 €. El total de la factura será:
1.000 + 210 − 150 = 1.060 €
Ejemplo 2: factura sin retención de IRPF
Con base imponible de 1.000 € e IVA del 21%, pero sin retención, el total sería:
1.000 + 210 = 1.210 €
Tipos habituales de IVA e IRPF (referencia rápida)
| Concepto | Tipo común | Comentario |
|---|---|---|
| IVA general | 21% | El más frecuente en servicios profesionales. |
| IVA reducido | 10% | Aplicable en sectores concretos. |
| IVA superreducido | 4% | Para productos/servicios muy específicos. |
| IRPF profesional estándar | 15% | Retención habitual en facturas profesionales. |
| IRPF reducido inicial | 7% | Puede aplicar en determinadas condiciones de inicio de actividad. |
Errores comunes al calcular IRPF e IVA
- Confundir el total cobrado con la base imponible.
- Aplicar IRPF en facturas donde no corresponde, o no aplicarlo cuando sí procede.
- Usar un tipo de IVA incorrecto para el servicio prestado.
- No revisar los cambios normativos anuales.
Preguntas frecuentes
¿El IVA es un gasto para mí?
Normalmente no. El IVA repercutido se cobra al cliente y luego se liquida con Hacienda, compensando con el IVA soportado deducible según tu régimen.
¿Siempre tengo que aplicar IRPF en la factura?
No siempre. Depende del tipo de cliente, actividad y situación fiscal. Por eso la calculadora te permite activar o desactivar la retención.
¿Puedo usar coma decimal?
Sí. Puedes escribir cantidades como 1000,50 o 1.000,50.
Conclusión
Una buena calculadora IRPF e IVA te ayuda a facturar con seguridad, evitar errores y planificar mejor tu flujo de caja. Usa esta herramienta como punto de partida para tus presupuestos y facturas, y valida siempre los detalles con tu asesoría cuando tengas dudas concretas.