Calculadora de factura para autónomos
Introduce tus datos para calcular base imponible, IVA, IRPF y total a cobrar de forma rápida.
Nota: Esta calculadora es orientativa y no sustituye el asesoramiento fiscal profesional.
Cómo calcular una factura de autónomo correctamente
Si trabajas por cuenta propia en España, saber calcular una factura de autónomo es básico para cobrar bien, evitar errores y tener una buena previsión de impuestos. Una factura no es solo “precio + IVA”: también puede incluir retención de IRPF y, además, debes tener en cuenta tus gastos y tu cuota de autónomos para estimar tu beneficio real.
Elementos clave de la factura
- Base imponible: el importe de tu servicio sin impuestos.
- IVA repercutido: porcentaje que añades (normalmente 21%, aunque hay casos de 10%, 4% o exenciones).
- IRPF: retención que resta del total a cobrar cuando aplica.
- Total factura: lo que te paga el cliente en ese momento.
Fórmula rápida para facturar
Para una factura estándar:
- IVA = Base imponible × (tipo IVA / 100)
- IRPF = Base imponible × (tipo IRPF / 100) (si aplica)
- Total a cobrar = Base imponible + IVA − IRPF
Ejemplo sencillo: base 1.000 €, IVA 21%, IRPF 15%.
- IVA: 210 €
- IRPF: 150 €
- Total a cobrar: 1.060 €
Por qué el total cobrado no es tu beneficio
Uno de los errores más frecuentes es pensar que lo que entra en la cuenta es ganancia. En realidad:
- El IVA normalmente lo recaudas para Hacienda.
- El IRPF retenido es un adelanto de tu impuesto sobre la renta.
- Tus gastos y la cuota de autónomos reducen tu rendimiento real.
Por eso esta calculadora también muestra una estimación de liquidez y rendimiento neto orientativo.
Cuándo aplicar IRPF en la factura
No todas las facturas de autónomo llevan retención. Depende del tipo de actividad, del cliente y de tu situación fiscal. En muchos servicios profesionales a empresas, sí se aplica; en facturas a particulares, normalmente no.
Si tienes dudas, consulta a un asesor o revisa la normativa vigente antes de emitir facturas.
Buenas prácticas al preparar tus facturas
1) Establece tu precio con visión fiscal
Calcula tarifas considerando impuestos, vacaciones, impagos y costes fijos. Esto evita trabajar mucho y ganar poco.
2) Separa cuentas personales y profesionales
Trabajar con una cuenta bancaria dedicada a la actividad facilita el control de IVA, IRPF y gastos deducibles.
3) Reserva dinero para trimestrales
Una parte de lo cobrado no es “libre”. Reserva mes a mes para evitar tensión de caja cuando llegue el pago de impuestos.
4) Revisa tus porcentajes
El tipo de IVA y la retención de IRPF pueden variar según actividad y etapa profesional. Verifícalos antes de facturar.
Checklist de factura de autónomo
- Datos completos de emisor y cliente.
- Número y fecha de factura.
- Descripción clara del servicio.
- Base imponible correcta.
- IVA aplicado según normativa.
- IRPF aplicado cuando corresponda.
- Total final revisado.
Conclusión
Dominar el cálculo de una factura de autónomo te ayuda a tomar mejores decisiones de precio, flujo de caja y rentabilidad. Usa la calculadora para una estimación rápida y revisa periódicamente tu situación fiscal para mantener tus cuentas bajo control.