Calculadora de IVA e IRPF para facturas
Introduce la base imponible y los porcentajes para obtener el total de la factura al instante.
Cómo calcular IVA e IRPF en una factura (guía clara)
Si trabajas como autónomo en España, es normal tener dudas al crear facturas: ¿se suma primero el IVA?, ¿el IRPF se resta?, ¿qué porcentaje debo usar? Esta guía te ayuda a entenderlo de forma sencilla y práctica.
La regla general es simple: el IVA se suma a la base imponible y el IRPF se resta (cuando aplica retención).
Fórmula rápida
- Cuota de IVA = Base imponible × (IVA / 100)
- Retención IRPF = Base imponible × (IRPF / 100)
- Total factura = Base imponible + IVA − IRPF
Qué es la base imponible, el IVA y el IRPF
Base imponible
Es el importe de tus servicios o productos antes de impuestos. Es el punto de partida del cálculo.
IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido)
Es un impuesto indirecto que cobras en nombre de Hacienda. No es un ingreso real para ti: lo repercutes al cliente y luego lo declaras en tus modelos fiscales.
IRPF (retención)
En ciertas facturas profesionales, se aplica una retención de IRPF. Esa cantidad se descuenta del total a cobrar y el cliente la ingresa en Hacienda a tu nombre.
Ejemplo práctico paso a paso
Supongamos una factura con estos datos:
- Base imponible: 1.000 €
- IVA: 21%
- IRPF: 15%
- IVA = 1.000 × 21% = 210 €
- IRPF = 1.000 × 15% = 150 €
- Total factura = 1.000 + 210 − 150 = 1.060 €
Resultado: tu cliente te paga 1.060 €, y de ese importe, 150 € se consideran retenidos para Hacienda.
Tipos habituales de IVA e IRPF en España
IVA frecuente
- 21% (general)
- 10% (reducido, según actividad)
- 4% (superreducido, casos específicos)
IRPF frecuente en facturas de autónomo
- 15% (tipo general de retención)
- 7% (nuevos autónomos, si cumples requisitos)
- 0% en facturas sin retención
Errores comunes al calcular factura con IVA e IRPF
- Restar IRPF después de sumar IVA sobre una base incorrecta: ambos se calculan sobre la base imponible.
- Confundir ingreso con impuesto: el IVA no es beneficio.
- Aplicar IRPF cuando no corresponde: no todas las facturas llevan retención.
- No revisar redondeos: usa dos decimales para evitar diferencias contables.
Consejos para facturar mejor
1) Define una plantilla fija
Incluye siempre base imponible, tipo y cuota de IVA, tipo y cuota de IRPF (si aplica), y total final. Esto evita errores y transmite profesionalidad.
2) Automatiza cálculos
Usar una calculadora como la de esta página reduce fallos manuales y te ahorra tiempo en cada factura.
3) Revisa tus obligaciones trimestrales
Guarda registro de facturas emitidas y recibidas para preparar tus modelos fiscales trimestrales y anuales con orden.
Preguntas frecuentes
¿El IRPF siempre se aplica en facturas?
No. Depende del tipo de actividad y del destinatario de la factura. Por ejemplo, muchas facturas a particulares no incluyen retención.
¿El IVA se calcula sobre el total o sobre la base?
Se calcula sobre la base imponible, igual que la retención de IRPF.
¿Puedo usar coma decimal?
Sí. La calculadora acepta formatos como 1000,50 o 1.000,50.
Resumen
Para calcular una factura con IVA e IRPF, parte de la base imponible, suma la cuota de IVA y resta la retención. Con una estructura clara y una herramienta práctica, podrás facturar de forma rápida, profesional y con menos errores.