Calculadora de retención IRPF (estimación)
Introduce tus datos para obtener una estimación rápida del porcentaje de IRPF y la retención por nómina.
Resultado orientativo. La retención final puede variar según normativa autonómica, situación familiar detallada y datos comunicados en el modelo 145.
¿Qué es la retención IRPF en la nómina?
La retención de IRPF es un adelanto del impuesto sobre la renta que tu empresa ingresa a Hacienda en tu nombre. Cada mes (o en cada paga) se descuenta un porcentaje de tu salario bruto. Ese dinero no se pierde: después, en la declaración de la renta, se compara lo retenido con lo que realmente te corresponde pagar.
Si te han retenido más de lo necesario, normalmente te sale a devolver. Si te han retenido menos, probablemente te tocará pagar. Por eso es tan útil calcular la retención IRPF con antelación.
Cómo calcular la retención IRPF paso a paso
1) Estimar rendimientos del trabajo
Se parte del salario bruto anual. A partir de ahí, se descuentan cotizaciones a la Seguridad Social y gastos deducibles aplicables para obtener una base más realista.
2) Aplicar mínimo personal y familiar
La situación personal afecta al impuesto: estado civil, hijos y discapacidad modifican el mínimo exento. Cuanto mayor sea este mínimo, menor base sujeta a gravamen.
3) Aplicar tramos progresivos
El IRPF es progresivo: cada tramo de renta paga un tipo distinto. No se aplica un único porcentaje a todo el salario. En la calculadora se usa la siguiente escala orientativa:
| Tramo base liquidable | Tipo aplicado |
|---|---|
| Hasta 12.450 € | 19% |
| 12.450 € – 20.200 € | 24% |
| 20.200 € – 35.200 € | 30% |
| 35.200 € – 60.000 € | 37% |
| 60.000 € – 300.000 € | 45% |
| Más de 300.000 € | 47% |
Ejemplo rápido
Imagina un salario bruto anual de 30.000 €, 14 pagas, sin hijos y contrato indefinido. Tras estimar cotizaciones y mínimos, se obtiene una base sujeta a IRPF y de ahí una cuota anual. Si la cuota fuese, por ejemplo, 4.200 €, el tipo efectivo sobre el bruto sería 14% y la retención por paga de 300 € en 14 pagas.
Factores que pueden cambiar tu retención
- Cambio salarial (subida, bonus, variables).
- Nacimiento de hijos o cambio de estado civil.
- Discapacidad reconocida del contribuyente o descendientes.
- Tipo de contrato y duración.
- Comunidad autónoma y ajustes en la normativa vigente.
Errores comunes al calcular IRPF
- Confundir tipo marginal con tipo efectivo.
- Usar salario neto en lugar de salario bruto anual.
- No actualizar datos familiares en la empresa.
- Olvidar pagas extra al dividir retención mensual.
Consejos prácticos
Revisa tu nómina al menos una vez al trimestre
Si notas que la retención es muy baja, puedes solicitar una subida voluntaria para evitar sustos en la renta.
Comunica cambios con el modelo 145
Es la vía habitual para que tu empresa ajuste correctamente la retención según tu situación real.
Usa la calculadora como referencia, no como cifra cerrada
La cifra exacta depende de múltiples parámetros fiscales y laborales que pueden variar año a año.