Calculadora orientativa de retención IRPF (AEAT)
Introduce tus datos para obtener una estimación rápida de la retención en nómina. Es una simulación educativa, no sustituye el cálculo oficial de la Agencia Tributaria.
Nota: Esta herramienta aplica una escala progresiva simplificada y mínimos orientativos. Para resultados oficiales utiliza el servicio de cálculo de retenciones de la AEAT y revisa tu Modelo 145.
¿Qué es el cálculo de retención AEAT?
El cálculo de retención AEAT es el procedimiento para estimar qué porcentaje de tu salario debe adelantarse mes a mes como pago a cuenta del IRPF. Ese importe aparece en tu nómina como “retención” y se ingresa en Hacienda por parte de la empresa.
En otras palabras: no es un impuesto extra, sino un anticipo. Si durante el año te retienen más de lo que realmente debías pagar, en la declaración de la renta te sale a devolver. Si te retienen menos, es probable que te salga a pagar.
Factores que influyen en la retención
La retención no es igual para todo el mundo. La AEAT tiene en cuenta diferentes variables personales y económicas:
- Salario bruto anual: cuanto mayor es la base, mayor suele ser el tipo de retención.
- Tipo de contrato y duración: ciertos contratos temporales pueden tener mínimos específicos.
- Situación familiar: estado civil, cónyuge con o sin rentas y cargas familiares.
- Descendientes y discapacidad: incrementan mínimos personales/familiares y pueden reducir retención.
- Cotizaciones y reducciones: disminuyen la base sobre la que se aplica la escala.
Cómo funciona esta calculadora
Esta herramienta aplica una metodología orientativa en 4 pasos:
1) Base previa
Parte del salario bruto y descuenta la cotización social estimada, gastos generales y otras deducciones introducidas por el usuario.
2) Mínimos personales y familiares
Se resta un mínimo personal y, si procede, mínimos por hijos, menores de 3 años, situación familiar o discapacidad.
3) Escala progresiva
Sobre la base resultante se aplica una tarifa progresiva por tramos (tipo marginal creciente).
4) Cálculo final de retención
La cuota estimada se transforma en porcentaje sobre el salario bruto anual y se muestra también el importe mensual aproximado.
Ejemplo rápido
Imagina un salario bruto de 30.000 €, 14 pagas, contrato indefinido, sin hijos y sin deducciones adicionales. La calculadora puede devolver un tipo orientativo cercano al 12%–16% (según parámetros). Esa retención se repartiría entre las pagas del año.
Si la misma persona comunica hijos o una situación familiar con mayor mínimo aplicable, el tipo suele bajar. Si sube el salario o cambia de tramo, la retención tenderá a subir.
Consejos para evitar sustos en la renta
- Revisa cada año tu Modelo 145 y notifícalo si hay cambios familiares.
- Si has cambiado de trabajo, pide una regularización para evitar quedarte corto en retención.
- Comprueba la retención tras una subida salarial o bonus.
- No confundas “retención baja” con “menos impuestos”: puede implicar pagar más al hacer la declaración.
Errores frecuentes al calcular retención IRPF
No actualizar datos personales
Un cambio en estado civil, nacimiento de hijos o discapacidad no comunicada puede distorsionar la retención durante meses.
Usar solo porcentaje histórico
El porcentaje del año pasado no siempre vale para el actual: cambian ingresos, normativa y circunstancias personales.
No considerar pagas y regularizaciones
La distribución en 12 o 14 pagas altera el descuento mensual, aunque el impacto anual sea similar.
Conclusión
El cálculo de retención AEAT es clave para planificar tus finanzas y evitar resultados inesperados en la declaración de la renta. Con una herramienta de simulación como esta puedes anticipar tu porcentaje, comparar escenarios y ajustar mejor tu nómina.
Recuerda: para un cálculo legalmente vinculante, usa siempre el servicio oficial de la Agencia Tributaria o consulta a un asesor fiscal.