Calculadora de retenciones IRPF 2025
Herramienta orientativa para estimar tu tipo de retención en nómina en España (2025). No sustituye el cálculo oficial de la AEAT ni el asesoramiento profesional.
¿Qué es la retención IRPF en nómina?
La retención del IRPF es un adelanto del impuesto sobre la renta que tu empresa descuenta de tu salario y paga a Hacienda en tu nombre. Es decir: no es “dinero perdido”, sino pagos a cuenta de tu declaración anual.
Si te retienen de más, en la declaración puedes recibir devolución; si te retienen de menos, puedes tener que pagar. Por eso es tan importante entender cómo se estima el porcentaje de retención y cómo puede cambiar durante el año.
Cómo se calcula una retención IRPF 2025 (estimación)
1) Se parte del salario bruto anual
El cálculo arranca con tu retribución anual prevista. Después se restan cotizaciones a la Seguridad Social y ciertas reducciones generales. El resultado es una base sobre la que se aplica la lógica del impuesto.
2) Se ajusta por mínimos personales y familiares
La normativa contempla importes exentos o reducidos por circunstancias personales: mínimo personal, hijos a cargo, discapacidad y, en algunos casos, situación familiar (por ejemplo, cónyuge sin rentas).
3) Se aplican tramos progresivos
El IRPF es progresivo: no todo tu salario tributa al mismo tipo, sino por bloques. Para esta herramienta se usa una escala orientativa media:
| Tramo base liquidable | Tipo aplicable |
|---|---|
| Hasta 12.450 € | 19% |
| 12.450 € a 20.200 € | 24% |
| 20.200 € a 35.200 € | 30% |
| 35.200 € a 60.000 € | 37% |
| 60.000 € a 300.000 € | 45% |
| Más de 300.000 € | 47% |
Novedades y contexto para 2025
Cada año pueden producirse ajustes normativos, de cotización o de criterios de retención. Además, el resultado final depende de muchos factores: salario variable, pagas extra, cambios familiares, deducciones autonómicas y regularizaciones internas de la empresa.
Por eso, aunque un simulador ayuda a planificar, la cifra final de tu nómina puede variar respecto a esta estimación.
Ejemplo rápido
Imagina un salario bruto anual de 32.000 €, 14 pagas, contrato indefinido, sin hijos y sin discapacidad. La calculadora estima primero las cotizaciones sociales, luego aplica mínimos y tramos y devuelve:
- Tipo de retención aproximado
- Retención anual estimada
- Retención por paga
- Neto anual y neto por paga (estimados)
Si añades hijos o una situación familiar con cónyuge sin rentas, normalmente el porcentaje de retención baja.
Cómo usar bien esta calculadora
- Introduce siempre salario bruto anual realista.
- Selecciona correctamente 12 o 14 pagas para ver el impacto mensual.
- Actualiza hijos, discapacidad o situación familiar si cambia durante el año.
- Incluye reducciones adicionales solo si las tienes bien identificadas.
- Compara con tu nómina y solicita regularización si detectas desviaciones.
Preguntas frecuentes
¿Retener más es mejor?
No necesariamente. Retener más suele implicar una devolución posterior, pero reduce tu liquidez mensual. Lo ideal es una retención ajustada a tu situación real.
¿Por qué mi retención cambia en mitad de año?
Puede deberse a subidas salariales, bonus, cambios familiares, finalización de contrato temporal, o regularizaciones de empresa para evitar que te quedes corto al final del ejercicio.
¿La comunidad autónoma afecta?
Sí. El IRPF tiene parte estatal y autonómica, y existen diferencias territoriales. Esta calculadora usa una aproximación media para ofrecer una referencia práctica.