Calculadora rápida de retención IRPF (estimación)
Introduce tus datos para obtener una estimación orientativa del porcentaje de retención y del importe mensual.
Aviso: esta calculadora es orientativa y no sustituye el cálculo oficial de la AEAT ni el ajuste real de nómina.
¿Qué es la retención del IRPF?
La retención del IRPF es un adelanto que tu empresa descuenta de tu nómina para ingresarlo en Hacienda en tu nombre. No es un impuesto adicional: es una parte del impuesto sobre la renta que pagas de forma anticipada durante el año.
Cuando llega la declaración de la renta, se compara lo que te correspondía pagar con lo ya retenido. Por eso puede salir:
- A devolver: te han retenido de más.
- A ingresar: te han retenido de menos.
- Cuota cero: lo retenido coincide con tu impuesto final.
Datos que necesitas para calcularla bien
Para estimar correctamente la retención, conviene tener claros estos elementos:
- Salario bruto anual total (incluye pagas extra si existen).
- Tipo de contrato y duración.
- Situación familiar (estado civil, hijos, personas a cargo).
- Discapacidad reconocida, si aplica.
- Cotizaciones a la Seguridad Social.
- Comunidad autónoma y circunstancias personales informadas en el Modelo 145.
Cómo se calcula la retención del IRPF paso a paso
1) Calcular el rendimiento neto del trabajo
Partimos del salario bruto anual y restamos cotizaciones obligatorias y determinadas reducciones. Eso nos da una base previa sobre la que se ajusta el impuesto.
2) Aplicar mínimos personales y familiares
El sistema reconoce importes que no tributan (mínimo personal, hijos, discapacidad, etc.). Estos importes reducen la base sobre la que se calcula la cuota.
3) Aplicar tramos progresivos
El IRPF es progresivo: no todo tu salario paga al mismo tipo. Cada tramo tributa a su porcentaje. En una estimación general se usan tramos como estos:
- Hasta 12.450 € → 19%
- 12.450 € – 20.200 € → 24%
- 20.200 € – 35.200 € → 30%
- 35.200 € – 60.000 € → 37%
- 60.000 € – 300.000 € → 45%
- Más de 300.000 € → 47%
4) Obtener el tipo de retención
Con la cuota anual estimada, se divide entre el salario bruto anual para obtener un porcentaje orientativo de retención. Ese porcentaje es el que, aproximado, verás en tu nómina.
Ejemplo práctico sencillo
Imagina un salario bruto anual de 30.000 €, 14 pagas, contrato indefinido y sin hijos. Tras cotizaciones y ajustes básicos, puede salir una retención aproximada en torno al 11%–14% (según circunstancias concretas y comunidad autónoma).
Si cambian tus circunstancias (por ejemplo, nacimiento de un hijo), la retención puede bajar al actualizar tus datos con la empresa. Si aumentas mucho el salario, la retención suele subir.
Errores frecuentes al calcular la retención
- Confundir bruto y neto: la retención se calcula sobre el salario bruto y circunstancias fiscales.
- No actualizar el Modelo 145: si no informas cambios familiares, la retención puede quedar mal ajustada.
- Pensar que “pagar más IRPF” siempre es malo: una retención alta puede evitar sustos en la renta.
- Usar tramos incorrectos: los porcentajes y reglas pueden cambiar por normativa.
¿Cómo ajustar tu retención en la empresa?
Si detectas que te retienen demasiado o demasiado poco, puedes pedir una regularización en nómina. Para eso, normalmente debes presentar o actualizar el Modelo 145 con tus datos personales y familiares correctos.
Situaciones típicas para pedir ajuste:
- Cambio salarial importante.
- Nacimiento de hijos.
- Matrimonio o separación.
- Reconocimiento de discapacidad.
- Inicio o finalización de contrato temporal.
Diferencia entre retención y resultado de la declaración
La retención no determina por sí sola si “pagas mucho” o “poco” IRPF. Solo adelanta pagos. El resultado final se conoce en la declaración, donde se tienen en cuenta todas tus rentas, deducciones y circunstancias del año completo.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es un buen porcentaje de retención?
No existe un porcentaje universal. Depende de tu salario, situación familiar, comunidad autónoma y deducciones aplicables.
¿Es obligatorio que la empresa me retenga IRPF?
Sí, en general la empresa está obligada a practicar retención según la normativa vigente.
¿Puedo pedir que me retengan más?
Sí. Muchas personas lo hacen para evitar pagar de golpe en la declaración anual.
¿Esta calculadora sustituye al cálculo oficial?
No. Es una guía rápida para entender cómo calcular la retención del IRPF y aproximar cifras de nómina.