Calculadora IRPF por venta de vivienda (estimación 2024)
Introduce los datos de tu operación para estimar la ganancia patrimonial y la cuota de IRPF en la base del ahorro. Puedes aplicar exención por reinversión en vivienda habitual o por edad (≥ 65 años) si corresponde.
Esta herramienta es orientativa y no sustituye asesoramiento fiscal profesional.
Cómo funciona esta calculadora de IRPF por venta de vivienda en 2024
La calculadora aplica el esquema general de la ganancia patrimonial en España: compara el valor de transmisión con el valor de adquisición, ajusta por gastos deducibles y después estima la cuota usando los tramos del ahorro vigentes en 2024.
Es una forma rápida de responder la pregunta clave antes de vender: “¿Cuánto pagaré a Hacienda por vender mi piso?”
Fórmula base
- Valor de transmisión neto = Precio de venta - gastos de venta.
- Valor de adquisición ajustado = Precio de compra + gastos de compra + mejoras.
- Ganancia patrimonial = Valor de transmisión neto - valor de adquisición ajustado.
Si la ganancia sale negativa, no hay cuota a pagar por este concepto (se trataría de una pérdida patrimonial).
Tipos del ahorro IRPF 2024 aplicables a la venta de vivienda
Para estimar el impuesto, se aplican tramos progresivos sobre la ganancia no exenta:
- Hasta 6.000 €: 19%
- De 6.000,01 € a 50.000 €: 21%
- De 50.000,01 € a 200.000 €: 23%
- De 200.000,01 € a 300.000 €: 27%
- Más de 300.000 €: 28%
La calculadora desglosa automáticamente lo que cae en cada tramo para que veas con transparencia cómo se obtiene la cuota final.
Exenciones importantes que incorpora la herramienta
1) Exención por reinversión en vivienda habitual
Si vendes tu vivienda habitual y reinviertes en otra habitual, la ganancia puede quedar exenta total o parcialmente. En la calculadora:
- Si reinviertes el 100% del valor neto de transmisión: exención total.
- Si reinviertes solo una parte: exención proporcional.
2) Exención para mayores de 65 años (vivienda habitual)
Cuando el vendedor tiene 65 años o más y se trata de su vivienda habitual, en general la ganancia puede quedar exenta. Esta regla se refleja automáticamente cuando seleccionas vivienda habitual y una edad igual o superior a 65.
Ejemplo práctico rápido
Imagina estos datos:
- Venta: 300.000 €
- Gastos de venta: 10.000 €
- Compra original: 200.000 €
- Gastos de compra: 20.000 €
- Mejoras: 15.000 €
Ganancia estimada: (300.000 - 10.000) - (200.000 + 20.000 + 15.000) = 55.000 €.
Si no hay exenciones, la calculadora aplicará tramos y te dará una cuota aproximada del ahorro. Si además reinviertes parte del importe, solo tributará la porción no exenta.
Errores frecuentes al calcular el IRPF en la venta de vivienda
- No incluir correctamente todos los gastos de compra o de venta.
- Confundir reforma de conservación con mejora deducible.
- No ajustar por porcentaje real de titularidad.
- Aplicar mal la exención por reinversión.
- Olvidar situaciones personales con impacto fiscal (edad, vivienda habitual, etc.).
Documentación que conviene revisar antes de declarar
- Escritura de compra y escritura de venta.
- Facturas y justificantes de gastos e impuestos.
- Facturas de mejoras con soporte documental válido.
- Justificantes bancarios de reinversión (si aplica).
Conclusión
Esta calculadora IRPF venta vivienda 2024 te ayuda a obtener una estimación rápida y útil para planificar. Para presentar tu declaración con seguridad jurídica, lo recomendable es contrastar los datos con un asesor fiscal, especialmente si hay copropiedad, reinversión parcial, herencias, donaciones o circunstancias especiales.